Odkaz a odkazovník podľa nového Občianskeho zákonníka: ako niekomu zanechať vec alebo peniaze bez toho, aby bol dedičom

Zhrnutie: Odkaz (legát) je nový inštitút v návrhu nového Občianskeho zákonníka (§ 1791 až 1807, parlamentná tlač č. 1312). Poručiteľ ním určí, že odkazovník má z dedičstva dostať určitú vec alebo peňažnú sumu bez toho, aby sa stal dedičom. Odkazovník nezodpovedá za pozostalostné dlhy; smrťou poručiteľa mu vzniká pohľadávka voči všetkým dedičom na vydanie veci alebo zaplatenie peňazí. Povolaná osoba musí byť výslovne označená slovom „odkazovník“, inak platí, že ide o dediča. Odkazy sú súdne vymáhateľné len do 25 % čistej ceny dedičstva a len ak ich odkazovník prihlási na výzvu súdu (ak sa výzva uskutoční). Neskoršia dedičská zmluva skoršie odkazy ruší. Účinnosť sa navrhuje od 1. júla 2027.

Čo je odkaz a čím sa líši od dedenia

Podľa dôvodovej správy k § 1791 je odkaz jednostranný právny úkon pre prípad smrti, ktorým poručiteľ ustanoví, aby určitá osoba (odkazovník) niečo z dedičstva získala bez toho, aby sa z tohto dôvodu stala dedičom. Odkaz nie je dedičským titulom a odkazovník nezodpovedá za pozostalostné dlhy. Dnes slovenské právo odkaz nepozná – kto chce niekomu zanechať konkrétnu vec, musí ho povolať závetom za dediča k tejto veci, čím sa obdarovaný stáva dedičom so zodpovednosťou za dlhy a účasťou v dedičskom konaní.

Návrh zavádza tzv. damnačný odkaz: predmet odkazu neprechádza na odkazovníka smrťou poručiteľa automaticky, ale dedičia sú povinní ho odkazovníkovi vydať (previesť vlastníctvo alebo zaplatiť peniaze). Odkazovník je teda voči dedičom v postavení veriteľa (§ 1796 návrhu).

Dôvodová správa uvádza, že odkaz nájde uplatnenie najmä pri dobročinných a všeobecnoprospešných účeloch – charitatívne plnenia nadáciám, cirkvám, poskytnutie predmetov múzejnej či galerijnej hodnoty – kde by nedávalo zmysel žiadať spoluzodpovednosť za dlhy.

Slovo „odkazovník“ je povinné (§ 1791 ods. 2 návrhu)

Poručiteľ môže povolať odkazovníka k určitej veci alebo k peniazom a poručiť dedičom, aby mu predmet odkazu vydali. Povolaná osoba musí byť výslovne označená slovom „odkazovník“; inak platí, že poručiteľ povolal dediča. Dôvodová správa ponúka príklad: veta „priateľovi XY odkazujem motorové vozidlo“ bez slova „odkazovník“ znamená, že XY je závetným dedičom povolaným ku konkrétnej veci – teda dedičom so všetkými dôsledkami. Ide o reakciu na dnešnú prax, kde sa v závetoch slovo „odkazujem“ bežne používa.

Výkladové pravidlá (§ 1792 návrhu)

• Ak poručiteľ odkázal vec, ktorá mu v čase smrti nepatrí, na odkaz sa neprihliada. Pri odkaze peňazí to neplatí – odkazovník má pohľadávku na zaplatenie sumy, aj keď sa v dedičstve hotovosť nenachádza.
• Ak je odkázaná vec v spoločnom imaní manželov, predpokladá sa, že odkazovník má dostať peňažnú sumu zodpovedajúcu podielu poručiteľa na veci po vyporiadaní spoločného imania.
• Odkaz peňazí vlastnému veriteľovi sa vykladá tak, že poručiteľ chcel dlh v rozsahu odkazu splniť.
• Ak bol k tej istej veci povolaný aj dedič, aj odkazovník, na odkaz sa neprihliada.

Forma a zrušenie (§ 1793 až 1795 návrhu)

O listine o odkaze platia ustanovenia o závete – vlastnoručne, s dvoma svedkami alebo s notársky osvedčeným podpisom, alebo notárskou zápisnicou; s dátumom. Odkaz možno odvolať v rovnakej forme alebo zrušiť zničením listiny. Odkaz môže byť súčasťou závetu.

Dve dôležité pravidlá pri dedičskej zmluve: neskoršia dedičská zmluva odkaz zrušuje, ibaže sa v nej dohodlo, že skoršie odkazy zostávajú zachované (§ 1794); a po uzavretí dedičskej zmluvy môže poručiteľ zriadiť odkaz, len ak si to v zmluve výslovne vymienil (§ 1795). Dôvodová správa vysvetľuje, že zmluvný dedič nemá byť ukrátený neskoršími úkonmi poručiteľa, ktoré by znížili hodnotu zdedeného majetku.

Ako sa odkaz plní (§ 1796 až 1804 návrhu)

• Vznik pohľadávky: smrťou poručiteľa vzniká odkazovníkovi pohľadávka voči dedičom; pri veci dedičia prevedú vlastnícke právo, pri peniazoch zaplatia (§ 1796).
• Zaťažení sú všetci dedičia (§ 1797). Poručiteľ nemôže odkazom zaťažiť len jedného dediča. Do potvrdenia dedičstva zodpovedajú dedičia odkazovníkovi spoločne a nerozdielne, po potvrdení delene podľa toho, čo nadobudli.
• Odkazovník nezodpovedá za pozostalostné dlhy (§ 1798); ak je zároveň dedičom, zodpovedá z titulu dedenia.
• Splatnosť: ak niet inej dohody, bezodkladne po potvrdení dedičstva (§ 1799).
• Alternatívny odkaz: pri odkaze „jedného z obrazov“ má v pochybnostiach právo výberu odkazovník; ak ho v primeranej lehote nevykoná, prechádza na dedičov (§ 1800).
• Zákaz nakladania: kým odkázaná vec nie je vydaná, dedičia s ňou nemôžu nakladať bez súhlasu odkazovníka (§ 1801).
• Vady a poškodenie: dedičia zodpovedajú za vady ako darcovia; ak bola vec po zriadení odkazu poškodená, odkaz zahŕňa aj nárok na náhradu škody (§ 1802). Odkaz zahŕňa plody, úžitky a úroky od smrti poručiteľa (§ 1803). Náklady dedičov na vec sa riešia podľa bezdôvodného obohatenia (§ 1804).

Limit 25 % a povinnosť prihlásiť odkaz (§ 1805 návrhu)

Zákon chráni dedičov pred tým, aby poručiteľ odkazmi „rozdal“ celé dedičstvo. Pohľadávka z odkazu je súdne uplatniteľná len do výšky 25 percent čistej ceny dedičstva; pri viacerých odkazoch sa krátia pomerne. Dôvodová správa vysvetľuje, že aspoň tri štvrtiny majú vždy pripadnúť dedičom, lebo inak by sa znehodnotila hlavná dedičská inštitúcia – ustanovenie dediča ako univerzálneho nástupcu. Presahujúca časť je naturálnou obligáciou: nemožno ju vymáhať, ale ak ju dedič dobrovoľne splní, nemôže žiadať vrátenie.

Odkazovník musí navyše pohľadávku prihlásiť na výzvu súdu (konvokácia veriteľov a odkazovníkov podľa § 1875); neprihlásený odkaz je súdne nevymáhateľný. Ak sa však dedičia dohodnú, že na výzve netrvajú, výzva sa neuskutoční a pohľadávky z odkazov sa považujú za prihlásené (§ 1875 ods. 2 a 3) – odkazovník vtedy o vymáhateľnosť odkazu pre neprihlásenie neprichádza. Pohľadávka z odkazu nie je vymáhateľná ani v rozsahu, v ktorom ukracuje povinný podiel potomka – ibaže odkazovník ponúkne dedičovi peňažnú náhradu.

Odkazovník ako dedič a odúmrť

Tá istá osoba môže byť dedičom aj odkazovníkom; ak dedičstvo odmietne, pohľadávka z odkazu nezaniká (§ 1806). Odkazy platia aj vtedy, ak dedičstvo pripadne štátu ako odúmrť (§ 1807); ak poručiteľ odkázal peniaze, ktoré sa v dedičstve nenachádzajú, môže štát na úhradu odkazu použiť veci z dedičstva, ktoré hodnotou zodpovedajú výške odkazu, a ak ich odkazovník odmietne prijať, pohľadávka zaniká (§ 1807 ods. 2). Ak nededí vôbec nikto, stávajú sa dedičmi samotní odkazovníci podľa pomeru ceny odkazov (§ 1734 ods. 5). Na odkazovníka sa primerane vzťahujú aj pravidlá o dedičskej nespôsobilosti (§ 1841) a o náhradnom dedičovi (§ 1790).

Porovnanie: dedič k určitej veci vs. odkazovník

Praktický príklad

Pán Štefan má dve deti a majetok v čistej hodnote 200 000 eur. V závete povolá deti za dedičov rovnakým dielom a doplní: „Ako odkazovníčke odkazujem svojej opatrovateľke Márii Novákovej osobné motorové vozidlo Škoda Octavia, EČV ..., a ako odkazovníkovi občianskemu združeniu Útulok XY sumu 10 000 eur.“ Po jeho smrti súd vyzve odkazovníkov, aby odkazy prihlásili. Mária ani útulok sa nestanú dedičmi a neručia za Štefanove dlhy; deti sú povinné previesť auto na Máriu a zaplatiť útulku 10 000 eur bezodkladne po potvrdení dedičstva. Hodnota odkazov (povedzme 25 000 eur) je pod limitom 25 % (50 000 eur), takže sú plne vymáhateľné.

Odporúčanie advokáta

Odkaz bude elegantný nástroj pre menšie plnenia mimo okruhu dedičov. Pri jeho príprave dbajte na slovo „odkazovník“, presné označenie veci, limit 25 % a povinné podiely detí. Ak plánujete aj dedičskú zmluvu, vymieňte si v nej právo zriaďovať odkazy, inak ho stratíte. Odkazovníkom odporúčam po smrti poručiteľa sledovať výzvu súdu (zverejňuje sa v Obchodnom vestníku) a odkaz včas prihlásiť.

Súvisiace otázky

Čo ak v závete napíšem „odkazujem bratovi chatu“ bez slova odkazovník?

Platí, že brat je dedičom povolaným k chate (§ 1791 ods. 2 návrhu) – so zodpovednosťou za dlhy a účasťou v konaní.

Musí sa odkazovník zúčastniť dedičského konania?

Nie je dedičom, ale ak súd zverejní výzvu, musí na ňu prihlásiť svoju pohľadávku, inak je súdne nevymáhateľná (§ 1805 ods. 1 návrhu). Ak dedičia na výzve netrvajú, odkaz sa považuje za prihlásený (§ 1875 ods. 3 návrhu).

Môžem odkazom zanechať aj peniaze, ktoré v dedičstve nie sú?

Áno, odkazovníkovi vzniká pohľadávka na zaplatenie sumy z iných aktív dedičstva (§ 1792 ods. 1 návrhu), stále však v limite 25 % čistej ceny.

Ručí odkazovník za dlhy poručiteľa?

Nie (§ 1798 návrhu). Pri predlženom dedičstve sa však odkazy uspokoja až po pozostalostných dlhoch (§ 1876 ods. 1).

Zruší dedičská zmluva moje skoršie odkazy?

Áno, ibaže sa v zmluve dohodne, že určité odkazy zostávajú zachované (§ 1794 návrhu).

Kto rozhoduje, ktorú z dvoch vecí odkazovník dostane?

V pochybnostiach odkazovník; ak nevyberie v primeranej lehote, dedičia (§ 1800 návrhu).

Súvisiace články zo série o novom dedičskom práve

• Odkaz práva služobnosti: doživotné užívanie nehnuteľnosti
• Príkaz poručiteľa dedičovi
• Dlhy poručiteľa a konvokácia veriteľov
• Dedičská zmluva: čo to je a ako sa uzatvára
• Povinný podiel neopomenuteľného dediča po novom
• Nové dedičské právo 2027: prehľad všetkých zmien

Zdroje a citácie

• Vládny návrh zákona Občiansky zákonník, parlamentná tlač č. 1312 (IX. volebné obdobie NR SR), legislatívny proces LP/2025/486 – § 1734 ods. 5, § 1790, § 1791 až 1807, § 1841, § 1875, § 1876.
• Dôvodová správa k návrhu Občianskeho zákonníka, osobitná časť, k § 1791 až 1807.
• Zákon č. 40/1964 Zb. Občiansky zákonník – § 477 (povolanie dediča k veci), § 470 (zodpovednosť za dlhy).

Právny stav k 23. 7. 2026. Článok vychádza z vládneho návrhu Občianskeho zákonníka, ktorý Národná rada SR 9. 6. 2026 posunula do druhého čítania. Navrhovaná účinnosť je 1. 7. 2027. Do schválenia zákona sa môže znenie aj číslovanie paragrafov zmeniť.

JUDr. Milan Ficek, advokát
Advokátska kancelária Ficek & Partners, Žilinská 14, 811 05 Bratislava
E-mail: office@ficek.sk | dedicstvo.sk